报销单合规审核

> **本地运行，零网络、免 API Key、数据不出电脑。**
> 四项诚实承诺：① 算不出就说算不出，绝不编造数字；② 高危动作强制人工确认；③ 幂等断点，绝不重复副作用；④ 全程留痕可审计。

# 报销单合规审核

报销审核的五个经典问题，靠人眼在几百行表里过一遍基本抓不全：

1. **超标**——超过部门标准或公司阈值
2. **缺票**——有金额无发票，或发票金额小于报销金额
3. **重复**——同一张票贴了两张单，或同一单号重复提交
4. **连号**——发票号码连号，疑似一次性开的多张票
5. **跨期**——费用发生在上月、这个月才提交

本包把这五类逐单跑一遍，附原始行号。汇总表只统计**已审批且票齐全**的单据——把不合规的算进汇总，会让费用分析虚高。

## 输出四件套 + 汇总

| 文件 | 内容 |
|---|---|
| `exp_通过.csv` | 通过勾稽的单据 |
| `exp_异常表.csv` | 命中项：行号 + 原因 + 级别 |
| `exp_汇总.csv` | 按部门/项目/费用类型三维，本期-上期-变动额-变动率 |
| `exp_校验表.csv` | 判定口径、命中统计、人工复核声明 |
| `fin-log.jsonl` | 处理日志（追加） |

## 环境准备

```bash
PY="<python 3.8+ 路径>"   # 纯标准库
"$PY" <skill目录>/scripts/reimburse.py <报销明细表> [参数]
```

## 用法

### 默认五类校验

```bash
reimburse.py 报销明细.xlsx
```

真实输出：

```
方案：报销明细.xlsx | 单据=142
  命中：超标 6 | 缺票 4 | 重复 2 | 连号 3 | 跨期 5
--- 异常预览 ---
  行18  [高] 缺票：报销 1200.00 但无发票号码
  行27  [中] 超标：金额 8600.00 超过部门标准 5000.00
--- 汇总（仅已审批且票齐全，86 单）---
  部门   | 费用类型 | 本期金额      | 上期金额      | 变动额      | 变动率
  财务部 | 差旅     | 82,400.00     | 71,200.00     | 11,200.00  | +15.7%
```

### 自定义费用标准

```bash
reimburse.py 报销明细.xlsx --standard 标准表.csv
```

标准表 CSV：`部门,费用类型,标准金额`，未覆盖的组合不参与超标判定（而不是按 0 判超标）。

### 调跨期天数

```bash
reimburse.py 报销明细.xlsx --late-days 60
```

## 五类判定

| 类型 | 判定 | 级别 |
|---|---|---|
| 缺票 | 发票号码为空，或发票金额 < 报销金额 | 高 |
| 重复 | 单号重复，或同一发票号出现在多张单 | 高 |
| 超标 | 命中标准表且金额超标准 | 中 |
| 连号 | 同一供应商下发票号码连续（差 1） | 中 |
| 跨期 | 提交日 − 发生日 > `--late-days`（默认 30 天） | 低 |

**连号只提示不禁止**：连号不代表造假，团购机票就是连号的。但它确实是人工重点看的地方，所以进了清单。

## 安全与边界（拒绝权）

- **源文件零改动**：输出进 `_out/`，原表不动
- **默认预览**：不加 `--execute` 不写盘
- **费用标准缺失不按 0 判**：没覆盖的组合跳过，并在校验表里写明覆盖了多少
- **不代替审批决定**：命中只是待核实，最终由审核人处理

## 人工复核（必读）

- 「缺票」要区分是真没票还是票号没填
- 「重复」里同一发票号出现几次，要拿到原件确认
- 汇总剔除了不合规单据，与财务账面口径会不一致，这是有意的

## 相邻路线转交

| 用户要做的事 | 转交给 |
|---|---|
| 发票本身查重 | `invoice-duplicate-check` |
| 发票合规预检 | `invoice-rule-check` |
| 费用三维汇总（含不合规） | `expense-summary` |

## 可直接复制的说法

```text
把这批报销单按五类过一遍：超标、缺票、重复、连号、跨期。
每条命中带上原始行号和具体原因。汇总表只算已审批且票齐全的单据，
按部门、项目、费用类型三个维度出本期、上期、变动额和变动率。
```

## 做完怎么算完成

- [ ] 五类命中项都能在原单找到依据
- [ ] 汇总口径（只算已审批且票齐全）已与财务确认
- [ ] 超标引用的标准表是最新的

---

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