往来账两方对账

> **本地运行，零网络、免 API Key、数据不出电脑。**
> 四项诚实承诺：① 算不出就说算不出，绝不编造数字；② 高危动作强制人工确认；③ 幂等断点，绝不重复副作用；④ 全程留痕可审计。

# 往来账两方对账

往来对账最容易骗人的地方在于：两边都有单、看着都对得上，实际上有一笔金额相同但对方记错了日期。本包的做法是**先按金额分组，组内按日期差升序两两配**，超出容差的不配。

关键原则：**我方单边和对方单边分列，不冲销、不合并**。差额单独算出来。

## 输出四件套

| 文件 | 内容 |
|---|---|
| `lr_主表.csv` | 已勾对明细：我方单号 / 对方单号 / 金额 / 日期差 |
| `lr_异常表.csv` | 单边明细 + 差异说明 |
| `lr_校验表.csv` | 匹配顺序、容差、双方合计与差额 |
| `fin-log.jsonl` | 处理日志（追加） |

## 环境准备

```bash
PY="<python 3.8+ 路径>"   # 纯标准库
"$PY" <skill目录>/scripts/ledger_recon.py <我方台账> <对方对账单> [参数]
```

## 用法

```bash
ledger_recon.py 应收台账.xlsx 客户对账单.xlsx
ledger_recon.py 应收台账.xlsx 客户对账单.xlsx --window 5 --execute
```

真实输出：

```
方案：我方 往来本公司.xlsx / 对方 往来客户方.xlsx | 日期容差 5 天
  读取 往来本公司.xlsx：5 条，合计 521000.00
  读取 往来客户方.xlsx：5 条，合计 437000.00
--- 对账结果 ---
  已勾对 2 对 | 我方单边 3 条 | 对方单边 3 条
    [我方] SK002      2026-09-10    96,000.00
    [对方] CK002      2026-09-11    95,000.00
  我方合计 521000.00 / 对方合计 437000.00 / 差额 84000.00
```

常用参数：

| 参数 | 默认 | 说明 |
|---|---|---|
| `--window` | 7 | 日期差容忍天数 |

## 输入表

| 表 | 必需列 | 可选列 |
|---|---|---|
| 我方台账 | 单号、金额、日期 | 往来对象、摘要 |
| 对方对账单 | 单号、金额、日期 | 摘要 |

列名自动识别，支持 `单据号/单号/凭证号`、`发生日期/日期/业务日期`、`金额/发生额/本币金额` 等。

## 双向对账不做金额守恒

对账是双向结构，不是"一行进主表一行进异常表"。所以校验表里**逐项列清**而不是套守恒式：

```
我方合计 − 对方合计 = 差额
已勾对 2 对 | 我方单边 3 条（299,000.00） | 对方单边 3 条（215,000.00）
```

我方单边金额与对方单边金额**天然不相等**，差额是真差，不要拿它去硬凑。

## 安全与边界（拒绝权）

- **源文件零改动**：输出进 `_out/`，原表不动
- **默认预览**：不加 `--execute` 不写盘
- **不修改任何一方的账**：只读
- **不做自动调整分录**：差额就是差额，不自动做差异凭证
- **相同金额但日期超容差的不配**：宁可不配，不可错配

## 人工复核（必读）

- 勾对的 2 对要抽查原始单据，金额相同可能对应错单据
- 差额 84,000 要拆到具体单边记录，别只看合计数
- 对方单边里若为 0 金额或重复录单，要先清洗再重跑

## 相邻路线转交

| 用户要做的事 | 转交给 |
|---|---|
| 订单-回款-发票三方勾稽 | `three-way-recon` |
| 应收到期提醒 | `bill-due-remind` |
| 应付付款排程 | `ap-payment-schedule` |
| 票据池查重 | `invoice-duplicate-check` |

## 可直接复制的说法

```text
把我方往来台账和对方对账单做两方勾对。
按金额分组，组内按日期差从近到远两两配对，日期差超过 5 天的不配。
勾对上的列主表，配不上的按我方单边、对方单边分列，不要互相冲销。
最后算出我方合计、对方合计和差额，报给我。
```

## 做完怎么算完成

- [ ] 已勾对的记录抽查过原始单据
- [ ] 差额能逐条追到具体单边记录
- [ ] 我方单边 / 对方单边已交财务追查

---

本 Skill 采用 BUSL-1.1 许可（源码可见，可自由使用）。

版权所有 © 2026 律令科技（深圳）有限公司（@lexord-technology）。
本技能由律令科技（深圳）有限公司开发，**财友云（caiyouyun.cn）**发布与展示。

允许个人及企业内部免费使用、复制、修改，包括内部生产环境。
未经书面许可，不得将本 Skill 或其修改版作为商业服务对外销售、转售或提供托管服务。
各版本发布之日起 4 年后自动转为 Apache License 2.0。详见随包 `LICENSE.md`。