银企对账

> **本地运行，零网络、免 API Key、数据不出电脑。**
> 四项诚实承诺：① 算不出就说算不出，绝不编造数字；② 高危动作强制人工确认；③ 幂等断点，绝不重复副作用；④ 全程留痕可审计。

# 银企对账

余额对不上是必然的，对不上才知道有哪些账没记。**真正有用的不是那个差额，是差额由哪几笔构成。**

本包把两边逐笔匹配：金额精确优先，日期在容差内（默认 ±3 天）优先，金额相同日期不同时按日期差排序，不强行配。配不上的进单边清单——一边是「银行已付，我们还没记账」，另一边是「我们记了，银行还没到」。最后出余额调节表，差额能拆到笔。

## 输出四件套 + 调节表

| 文件 | 内容 |
|---|---|
| `recon_已勾对.csv` | 两边配上的笔，附银行侧与账面侧的行号 |
| `recon_单边.csv` | 单边项，标明来源（银行/账面）与方向 |
| `recon_余额调节表.csv` | 账面余额 + 银行已收未记 − 银行已付未记 = 银行余额 |
| `recon_校验表.csv` | 匹配规则、容差、对账期间、人工复核声明 |
| `fin-log.jsonl` | 处理日志（追加） |

## 环境准备

```bash
PY="<python 3.8+ 路径>"   # 纯标准库
"$PY" <skill目录>/scripts/recon.py <银行流水表> <账面日记账> [参数]
```

## 用法

### 默认对账

```bash
recon.py 银行流水.xlsx 银行存款日记账.xlsx
```

真实输出：

```
方案：银行流水(64 行) × 账面日记账(61 行) | 日期容差 ±3 天
--- 匹配结果 ---
  已勾对 55 笔 | 银行单边 6 笔 | 账面单边 4 笔
--- 余额调节 ---
  账面余额（末行）              1,182,300.00
＋ 银行已收、企业未记           +12,000.00
－ 银行已付、企业未记           -3,800.00
＝ 调节后应付银行余额          1,190,500.00
  银行流水实际余额              1,190,500.00
  差异 0.00 ✔ 完全轧平
```

### 收紧日期容差

```bash
recon.py 银行流水.xlsx 银行存款日记账.xlsx --window 1
```

容差放宽到默认，会把跨月的手续费、跨行延迟都配进来。**默认 ±3 天是经验值，不是标准**——你的业务如果经常隔周到账，就该调大，但要清楚放宽后误配的概率上升。

## 匹配规则

1. **金额精确优先**：完全相等的一对先配
2. **同额不同日**：按日期差升序配
3. **方向必须对**：银行支出只与账面借方配，银行收入只与账面贷方配
4. **一笔对多笔不自动配**：多个同额时只配一条，剩下的进单边人工判断

账面方向识别：看借方/贷方两列，取账面那张表的列名（默认找 `借方金额/借方`、`贷方金额/贷方`）。

## 安全与边界（拒绝权）

- **源文件零改动**：输出进 `_out/`，两边原文件都不动
- **默认预览**：不加 `--execute` 不写盘
- **不自动销账**：所有匹配都是「建议」，最终逐笔由你确认
- **余额调节需要两边末行余额**：任一边没有余额列就明确告知，不编造

## 人工复核（必读）

- 单边项必须逐笔查清：是未达账项，还是记账错误
- 「银行已付、企业未记」增加费用，「银行已收、企业未记」可能有遗漏收入，都属风险项
- 调节后轧平不等于没有错账——方向记反、金额记错会互相抵消

## 相邻路线转交

| 用户要做的事 | 转交给 |
|---|---|
| 流水先归一化 | `bank-statement-parse` |
| 往来户对账（不是银行） | `ledger-reconcile` |
| 订单-回款-发票三方勾稽 | `three-way-recon` |
| 付款到期排期 | `ap-payment-schedule` |

## 可直接复制的说法

```text
把这份银行流水和银行存款日记账对一遍。金额精确优先，日期差在三天以内的算同笔，
方向要一致（银行支出对账面借方）。配不上的分两边列出来：银行有我没记的、我记了银行还没到的。
最后给我一张余额调节表，把差额拆到笔，能轧平就轧平，轧不平告诉我差多少。
```

## 做完怎么算完成

- [ ] 单边项逐笔查明用途，无「原因不明」
- [ ] 余额调节表轧平，或差异已说明
- [ ] 误配的笔（金额相同但业务无关）已人工挑出
- [ ] 调节后的风险项已报给对应岗位

---

本 Skill 采用 BUSL-1.1 许可（源码可见，可自由使用）。

版权所有 © 2026 律令科技（深圳）有限公司（@lexord-technology）。
本技能由律令科技（深圳）有限公司开发，**财友云（caiyouyun.cn）**发布与展示。

允许个人及企业内部免费使用、复制、修改，包括内部生产环境。
未经书面许可，不得将本 Skill 或其修改版作为商业服务对外销售、转售或提供托管服务。
各版本发布之日起 4 年后自动转为 Apache License 2.0。详见随包 `LICENSE.md`。